职工基本养老保险养老金计算方法

养老金计算方法 商业养老保险保障

对大多数人来说，仅仅将目光放在养老金计算方法上，每月光靠养老金保障是远远不够的。不仅如此，我国社会保障体系依然不够完善，社保覆盖人群还不够广泛，因而，民众的商业养老保险保障意识必须有所提高，及时为养老做好装备。
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　　工作期间
　　如果每个月的收入减少10%，对生活品质的影响并不是很大，但退休之后，当年10%的工资，却能成为退休生活的全部经济来源。
　　养老金计算方法突出社会养老保障不足
　　大部分自由职业者没有社保，因此需要商业养老保险来弥补自身保障的不足。现在从事自由职业的人越来越多，这类人群没有养老金计算方法，没有足够的社会保障。这也是社会不断发展前进的标志。在中国，自由职业者包括三类人：第一类是小本生意人，如个体零售商；第二类是没有底薪的推销员，如寿险顾问；第三类是专业人士，如摄影师。由于他们工作性质的不同，这一类消费者应该重点考虑哪些保障呢？
　　中国养老问题一直是大家比较关心的问题，也是十八大提上日程的一个重要议题。虽然目前还没有一个可行的解决方案，但是社会各界都在提出多种建议和意见。

　　商业养老险产品种类有哪些
　　目前市场上的商业养老险产品主要有传统型、分红型和万能型三种。不同类型的养老险产品，投资风险不同，市民投保时需仔细考虑。
　　具体来说，传统型养老保险的预定利率确定，通常在2.0%到2.4%之间，投保后按照养老金计算方法规定，从什么时间开始领钱、领多少钱，都是投保时就可以明确和预知的；分红型养老保险有1.5%到2.0%的预定利率以及不确定的分红利益；万能型养老保险的保费在扣除部分初始费用和保障成本后进入个人账户，有2%到2.5%的保证收益和不确定的额外收益。

　　商业养老保险不是越早做越好
　　购买养老保险，首先需要考虑的因素是资金安全，其次是保值、规避通货膨胀的风险，最后考虑的才是增值收益。
　　商业养老保险也不是越早做越好，应该在遵循养老金计算方法之后，认清自己真实的经济状况。在有一定资金量的基础上，离退休有充足时间的时候开始，建议不晚于35岁开始。当然，商业养老保险是养老金储备的一个渠道，还有一些其他的理财方式也是不错的。不过一般的投资有一定的风险性和缺少确定性，因此，实际操作上，在合理配置的情况下，虽不是惟一，但毕竟商业养老保险是解决养老金储备问题的一个比较好的选择。

　　关于缴费和领取方式介绍
　　养老商业保险在缴费方式、领取方式比起社会养老保险都具有较大的灵活性。比如缴费方式您可以选择一次性交清，也可以是5年、10年甚至20年分期交，开始领取年龄可以是50岁、55岁、60岁或65岁，领取方式可选择年领、月领两种，不论何时领取，保证最少领取20年或至85岁。这种灵活性是社会养老保险所不能比拟的，因此也需要购买者在购买之前做好自己的财务规划，以选择适合自己方式的养老商业保险。

　　从上文可以看出，养老的全面保障涉及到两个方面。一个是严格遵循养老金计算方法的社会保障，另一种就是有投资和理财双重保障功能的商业养老保险。民众要注意，在选择商业养老保险过程中，首先要看清现有社会养老保障不足，覆盖范围不够广。另外，在购买养老保险时要首先注意资金安全，然后才是增值收益。慧择网上有多款商业养老保险可供您选择，这里还有专业的客服团队为您答疑解惑，想要为养老构建全面保障的人，可以前来选购！

职工基本养老保险缴费比例及职工基本养老保险领取条件

　　我们的养老保险中就包含了职工基本养老保险，这个养老保险是企业和个人都要缴费一定费用的。职工养老保险也是保障我们晚年生活经济来源之一，那么职工基本养老保险缴费的比例我们和企业各要负担多少呢?领取职工基本养老保险的条件有哪些呢?城镇个体工商户和灵活就业人员如何参加基本养老保险?怎样缴费?下面为大家详细说明一下。

　　职工基本养老保险是社会保险中的一个险种。社会保险是指国家通过立法，多渠道筹集资金，对劳动者在年老、失业、患病、工伤、生育而减少劳动收入时给予经济补偿，使他们能够享有基本生活保障的一项社会保障。

职工基本养老保险制度参与范围和对象有哪些?

　　一是城镇各类企业及其职工、实行企业化管理的事业单位及其职工、城镇个体工商户和灵活就业人员。

　　二是依法在各级民政部门登记的社会团体、基金会、民办非企业单位、境外非政府组织驻华代表机构及其签订聘用合同或劳动合同的专职工作人员。

　　三是按照公务员法管理的单位，参照公务员法管理的机关(单位)、事业单位及其编制内的工作人员。

　　四是监狱企业工人。

　　五是在尊重宗教教义教规基础上，宗教教职人员自愿参加养老等社会保险。

　　六是在中国境内依法注册或登记的企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织依法招用的外国人，应当依法参加职工基本养老保险。

城镇个体工商户和灵活就业人员如何参加基本养老保险?怎样缴费?

　　城镇个体工商户和灵活就业人员可以参加城镇企业职工基本养老保险，可以到各地养老保险经办机构开设的服务窗口直接缴纳养老保险费，也可由各地人社部门下属的人才交流中心或职业介绍中心代办。当前，灵活就业人员基本养老保险费缴费基数按照全省上年度在岗职工平均工资的40%—100%，由个人根据本人经济状况选择确定，缴费比例为20%，其中8%记入个人账户。

职工基本养老保险缴费比例

　　职工基本养老保险由单位和个人共同缴纳。

　　用人单位应按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金。目前企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20%,具体比例由省、自治区、直辖市政府确定，少数省、自治区、直辖市离退休人数较多，养老保险负担较重，确实需要超过企业工资总额的20%的，需要报人力资源和社会保障部、财政部的批准。

　　职工个人按自己上月工资作为缴费基数，缴费比例8%。职工个人的实践缴费工资，按国度统计局规则列入工资总额统计项目的实践收入计算，但最高不得超越上一年全省在岗职工月均匀工资的300%，最低不得低于上一年全省在岗职工月均匀工资的60%。

职工基本养老保险领取条件

　　1、本人达到法定退休年龄并办理了退休手续;

　　2、所在单位和个人依法参加基本养老保险并履行缴费义务;

　　3、个人累计缴费时间满15年。

　　(注：养老保险若出现缴费中断现象，可延续缴费或者一次性缴费至15年，均可享受养老保险的相关待遇)

　　综上所述，以上就是职工基本养老保险的相关内容了，职工基本养老保险也是我们的保障之一，我们要多关注相关的消息。

城镇职工基本养老保险简介

　　城镇职工基本养老保险简介

　　定义：国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。

　　我们最关心的2个问题：1.养老保险如何缴费，我该交多少?

　　2.养老保险如何领取，我能领多少?

　　(不同地区计算比例不一样，性质和效益不同的单位导致的结果也不一样，不同人根据职称、职务、工作性质不同也会不同。这里只讲最基本的计算办法。此方法适合国家出台建立个人养老帐户制度后参加工作并参加社保的人，大概1996年。)

　　问题1：我国城镇职工养老保险缴费由三部分组成，国家、企业、个人。

　　国家：成立社会养老保险统筹基金，此基金出现亏空时国家财政进行补充。

　　企业月交费数=个人上年月平均工资×20%

　　(进入社会养老保险基金，用于支付现在已退休人的养老金)

　　个人月交费数=个人上年月平均工资×8%

　　(进入个人账户)

　　交费年限：最少15年。如果没有缴满15年，那么他将享受不到每月上年社会平均工资的20%基本养老费，而是一次将个人账户累计额算息取走。

　　问题2：

　　领取公式：

　　月领取数=上年度本地区社会月平均工资×20%+ 个人账户总额/120

　　120按的是10年，每年12个月计算出来的。国家在制定这标准的时候考虑的是根据当时职工退休年龄、人口平均寿命等因素，大概60岁退休后，人平均活10年。随着我国医疗水平和生活质量的提高，我国人民肯定越来越长寿，120这个数肯定会发生调整，或许变到180(十五年)。中国人现在平均寿命大概72岁。男减3，女加1。

　　案例：

　　陈某，男，工作地郑州，2000年25岁参加工作，开始缴纳社保养老金。假定其每月工资为5000元固定不变，不存在通货膨胀等问题，60岁退休，2035年退休，交费年限35年。2034年郑州市在岗职工月平均工资3000元。请计算陈某退休后每月领取养老金数额?

　　个人账户总额=5000×8%(每个月进入个人帐户数)×12(月)×35年=168000元

　　月领取数=3000×20%+16800/120=600+1400=2000元

　　月收入5000的人，退休后养老才2000!

　　几点说明:

　　1. 在现实生活中，我们可能会跳槽、涨工资、会发生通货膨胀，这些因素都会导致进入个人账户的数目发生变化，所以等我们退休时，最终个人账户的总额是不确定的，但基本算法不变。

　　2. 国家颁布的这个计算公式在不同时期根据国家所处的发展阶段也会发生变化。例如，曾经，企业所缴纳20%中的3%是要进入个人账户的，也就是说每个月进入个人账户的总数为个人去年月平均工资的(3%+8%)=11%，政策调整后企业交的全部进入统筹基金，不再进入个人账户，我们个人帐户中的钱都是自己交的。我们吃亏啊!

　　3. 随着中国人平均寿命的增加，120这个基数也会发生调整。按现在120的基数算，如果我们退休后领取的年数超过10年就算赚了，也就是说活的越久，越占便宜。嘿嘿。

　　4. 现在已退休的企事业单位职工(我们的父辈)的养老金很高，是因为享受人口红利期创造的高额退休金(4人养1人)。几十年后，完全依靠社保不太可能。

　　中国人口红利期：1990-2015年。在这期间，工作挣钱的人多，老人和儿童少，社会负担小，可能4个上班的人养活1个退休的。等进入老龄化社会，可能是1个上班的养活4个退休的。别忘了，企业“所谓给我们交的”20%是干嘛用的，就是用来养活现在已退休的人的，但是这个数现在是亏空的。

　　5. 现在已经退休的人，大概1950年以前出生的人，他们在上班的时候是不缴纳社会养老统筹的，他们现在所领取的养老金却需要现在的统筹基金来支付。而且，在上世纪末我国曾出台工资买断、提前退休政策，更是造成养老基金账户现在严重亏空8000亿。2009年2月26日，全国社会保障基金理事会召开第三届理事大会二次会议宣布社保基金亏损6.75%。世界银行预测，中国未来养老保险收支缺口将高达9.15万亿。近五年来，中央财政养老保险转移支付补充数额将达到2093亿。这也是解释股票大跌、大小非减持的一个重要原因。

　　6. 我国养老社会化是从1996年左右起开始的，各单位真正建立实施养老统筹制度基本上是在2000年以后。河南省部分省直单位实施养老统筹办法大概在2006年左右。

　　7. 针对养老社会化，政府制定了过渡期，出台了过渡政策。“统账结合”后参加工作且缴费年限累计满15年的人员，退休后按月发给基本养老金，基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成(前面公式所列两部分)。“统账结合”前参加工作，社会化养老实施后退休且缴费年限累计满15年的人员，在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上，再发给过渡性养老金和过渡性调节金。我们的父母现在享受过渡养老金和过渡性调节金。我们退休后这两块是没有的。

　　8. 养老社会化是必然的，有的单位现在仍没有参加养老统筹，职工退休金领取还按老办法。我父母是06年退休，他们没参加社会统筹，他们领取的退休金是退休时候工资的80%，以后这种情况不会发生。参加社会统筹的，就按我前面所列的领取公式领取。所以，有钱了购买商业保险作为社会养老保险的补充很必要。

　　注：“统账结合”是指我国基本养老保险实行的“社会统筹与个人账户相结合”，这是党中央、国务院结合我国基本国情，借鉴国际上社会保险发展的经验和教训，把社会统筹的长处与个人账户的优势结合起来，创造的一种具有中国特色的养老保险制度。这里指各单位参加社会统筹的年份。