个人税优健康险办法出炉：保留“带病投保”、不设免赔额

昨日（8月20日），保监会正式对外发布《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》（以下简称《办法》），该《办法》对保险公司经营个人税优健康险提出了多个方面的要求，包括险企门槛、产品、业务、财务、信息披露等。《每日经济新闻》记者注意到，《办法》最大的亮点是一改过去商业健康险不能带病投保的限制，规定保险公司应按照长期健康保险要求经营个人税优健康保险，不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保；从产品形态看，个人税优健康险产品将采取万能险的方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。 　　保监会相关负责人对《每日经济新闻》记者表示，因各个地区的医保政策不尽相同，保险公司最后开发出来的产品，可能会根据当地的情况做些调整。 　　不得拒保并保证续保 　　今年上半年，国务院出台相关政策，决定对个人购买商业健康保险给予税收优惠，即个人购买指定的商业健康险允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。保监会相关负责人表示，这主要是为了解决基本医保之外进一步提高保障水平的问题。 　　此后，相关部委开始推进相关政策，允许每个省选择一个中心城市开展试点，其中北京、上海、天津和重庆四个直辖市全面试点。 　　昨日，保监会召开新闻发布会，正式发布《办法》，此次《办法》对个人税优健康保险业务的经营条件提出了几点明确要求：一是除专业健康保险公司外，其他人身保险公司应设立健康保险事业部；二是要具备相对独立的健康保险信息管理系统，并与商业健康保险信息平台对接；三是要配备专业人员队伍，健康保险事业部具有健康保险业务从业经历的人员比例不低于50%，具有医学背景的人员比例不低于30%。 　　保监会要求，保险公司应该按照长期健康保险要求经营个人税优健康保险，不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保。 　　对此，保监会相关负责人表示，“不得拒保”的规定突破了商业健康保险的一般规则，主要有以下几个原因：一是基于公平性，因为国家的税收优惠政策是针对所有纳税人的，也就是说只要是纳税人，都可以购买个人税优健康保险产品，保险公司不能拒保；二是基于行业主动承担社会责任，国家给予保险业税收优惠政策，实际上是将一定的财政收入让渡给保险业，保险业应主动承担起减轻医疗负担、服务医改的社会责任，做到应保尽保。 　　赔付率不得低于80% 　　《每日经济新闻》记者注意到，对于产品形态，《办法》要求险企采取万能险的方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。其中，医疗保险的保险金额不低于20万元人民币。虽然保监会规定保险公司不得拒保带病投保的情况，但还是允许保险公司对首次带病投保的，可以适当降低保额。 　　保监会相关负责人表示，之所以要设置个人账户，一是有利于吸引更多的年轻人投保，以使更多人享受到国家的优惠政策；二是可以为被保险人积累一笔医疗费用，以减轻被保险人退休后的医疗负担。 　　此外，保监会还规定，医疗保险简单赔付率不得低于80%，医疗保险简单赔付率低于80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。 　　保监会相关负责人表示，医疗健康险带有一定的准公共性质，这说明这个政策有点引导性，就要是控制赔付率，希望保险公司按照微利经营的原则来设计产品。 　　各地区产品或不同 　　保监会规定，医疗保险应当与基本医保、补充医疗保险相衔接，用于补偿被保险人在经基本医保、补充医保保险补偿后自负的医疗费用。被保险人的医疗费用不得重复报销。此外，《办法》还规定，医疗保险不得设置免赔额，被保险人符合保险合同约定的医疗费用的自付比例不得高于10%。 　　保监会相关负责人对《每日经济新闻》记者表示，由于我国基本医保的统筹层次很低，只有少部分地区是省级统筹，还有相当一部分地区的基本医保是县级统筹；大病保险原则上是市级统筹，鼓励省级统筹；各个地区的医保政策也不尽相同，所以保险公司最后开发出来的产品，可能会根据每个地区的情况有一些调整。 　　保监会相关负责人表示，下一步保监会将从几个方面推动个人税优健康保险试点工作：一是继续加强与财政部、国家税务总局的沟通、协调，以三部门名义印发通知，明确试点开始的时间、试点城市、经审批后的试点产品等，共同推进全国的试点工作；二是继续指导行业加快推进税优健康保险信息平台、业务流程等工作，为试点的顺利开展做好各项准备；三是试点推开后，将加强市场监管，及时查处违法违规行为，维护市场秩序，推动试点的有序、健康开展。